Számviteli osztályvezető: Erhartné Maurer Ágnes
A Számviteli Osztályhoz tartozó csoportok feladatai
Eszközanalitika Csoport
- gondoskodik az egyetemi, MTA, valamint az Idegen tulajdonú eszközök vagyonkészletében beálló változások időbeni regisztrálásáról,
- adatszolgáltatás MTA felé a nyilvántartott eszközeiről,
- könyveli a kisértékű vagyontárgyakban beálló változásokat, analitikusan,
- beruházások, befektetett eszközök, kisértékű tárgyi eszközök mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet az AM modulban,
- elszámolása havonta az eszközök ÉCS könyvelése (futtatása),
- gondoskodik az egyezőségről a főkönyvvel,
- negyedévente a beruházási statisztikát elkészít,
- könyvvizsgálattal kapcsolatos adatszolgáltatás dokumentumainak előkészítése,
- ellenőrzött adatot ad az Egyetem beszámolójához, adatszolgáltatásaihoz a kért formában és tartalommal, hogy az határidőre teljesíthető legyen.
Főkönyvi Könyvelési Csoport
- szerződésekhez tartozó közérdekű adatok kezelése,
- a számvitellel kapcsolatos hatályos törvények, rendeletek, utasítások betartása mellett az Egyetemi számlatükörnek, Számviteli politika és Számlarend alapján biztosítja a gazdasági események könyvelését,
- napra pontosan vezeti az Egyetem számlatükrét,
- mindazon egyeztetési feladatok végrehajtása, amelyeket a társosztályok adataival kell összevetni, azok rendszerességét a felmerülő hibák időbeni rendezését ellenőrzi,
- az SAP moduljához tartozó cikktörzs naprakész kezelése,
- az SAP-ban rögzített szerződésekhez tartozó teljesítések, és új szerződések leválogatása igény szerint,
- számviteli feladatot érintő informatikai fejlesztések koordinálása, a csoporthoz tartozó háttértáblák ellenőrzés, karbantartása, könyveléshez szükséges beállítások elvégzése,
- jogszabályváltozást követően javaslatot tesz a számviteli politika, számlarend, számlatükör és a hozzá tartozó szabályzatok karbantartása jogszabályok változását követő 60 napon belül, de legkésőbb a szabályzat megjelenésétől számított 2 éven belül,
- ellenőrzött adatot ad az Egyetem beszámolójához, adatszolgáltatásaihoz a kért formában és tartalommal, hogy az határidőre teljesíthető legyen.
Leltárellenőrzési Csoport
- éves leltárellenőrzési ütemterv elkészítése, jóváhagyatása, a leltározások elrendeléséről a szervezeti egység vezetőinek kiértesítése,
- beszámolási, adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése,
- a szervezeti egységek leltározási tevékenységének koordinálása, ellenőrzése,
- a szervezeti egységek saját hatáskörben végzett leltározásainak számszaki és tartalmi felülvizsgálata,
- leltárfelvételi összesítők elkészítése a beküldött készletfelvételi lapok alapján rögzítése a SAP rendszerben,
- a tényleges eltérések megállapítása, eltérési kimutatások elkészítése,
- az eltérésekre adott igazoló jelentés valódiságának felülvizsgálata,
- a leltárfelvételek időszakában szúrópróba szerűen a leltározások ellenőrzése (alleltárak készletfelvételein való részvétellel),
- a leltározás anyagával, valamint az egyetemi tulajdon védelmét, nyilvántartását érintő rendelkezések végrehajtásának ellenőrzésével kapcsolatos megállapításokról a gazdasági vezető/felelős számadó bevonásával a felülvizsgálati jegyzőkönyv elkészítése,
- elrendelt cél- és témavizsgálatok végrehajtása a megadott szempontok szerint, jegyzőkönyv készítése a lefolytatott vizsgálat eredményéről és megállapításairól,
- központi kezelésű raktárak és készletező helyek készleteinek évenkénti leltározása,
- könyvtár leltárak, selejtezések bizonylatainak (jegyzékek) előkészítése, záradékolás,
- a tárgyévben végrehajtott leltározási feladatokról beszámoló készítése,
- ellenőrzött adatot ad az Egyetem beszámolójához, adatszolgáltatásaihoz a kért formában és tartalommal, hogy az határidőre teljesíthető legyen.
Irattár
- gondoskodik a számviteli bizonylatok megőrzéséről, irattározásáról, és az iratkezelési szabályzatnak megfelelően a selejtezés végrehajtásáról,
- feladata a Pénzügyi Igazgatóságon keletkezett valamennyi megőrizendő irat nyilvántartása,
- az irattár rendezése, kezelése,
- ellenőrzésekhez vagy adatszolgáltatásokhoz szükséges dokumentumok kiszedése, visszahelyezése,
- selejtezendő dokumentumok előkészítése.